الف) شرایط استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس) برای تامین مالی پروژهها:
۱) فعالیتهای قابل قبول:
- اجرای پروژههای جدید زیربنایی/ تولیدی و طرحهای توسعهای از طریق فروشندگان و پیمانکاران خارجی.
- خرید فنآوری، ماشینآلات و تجهیزات سرمایهای و خدمات فنی مهندسی از خارج از کشور.
۲) واجدین شرایط:
کلیه موسسات، شرکتها و اشخاص حقوقی دولتی، عمومی و غیردولتی (خصوصی) که نیاز به خرید از خارج از کشور دارند.
۳) وثایق مورد نیاز:
وثایق مورد نیاز، حسب تشخیص مراجع اعتباری بانک، عبارت از مورد یا مواردی از وثایق زیر خواهد بود:
الف) بخش خصوصی: وثایق بخش خصوصی برای استفاده از تسهیلات فاینانس با توجه به تشخیص مراجع اعتباری بانک عامل تعیین میگردد که میتوان به این موارد اشاره نمود: طرح مورد نظر؛ اموال غیر منقول؛ سفته/ برات؛ برگ سپرده بانکی بلندمدت؛ اوراق سهام شرکتهای پذیرفته شده در بورس؛ اوراق بهادار و ....
ب) بخش دولتی: برای بخش دولتی اسناد و مجموعه زیر مورد نیاز است: مصوبه شورای محترم اقتصاد و مجوز ماده ۶۲ قانون محاسبات عمومی.
۴) نرخ سود و هزینههای مترتب بر تسهیلات:
سود تسهیلات بر اساس نوع قرارداد با بانک خارجی و شرایط دوره انعقاد خط اعتباری تعیین میگردد. استفاده از تسهیلات مالی خارجی علاوه بر نرخ سود دارای یک سری هزینههای دیگر نیز میباشد که عبارتند از:
- هزینه مدیریت به صورت درصدی از مبلغ تسهیلات، که یک بار و در هنگام شروع استفاده از تسهیلات اخذ میگردد.
- هزینه تعهد به صورت درصدی از مبلغ اعتبار استفاده نشده، که به صورت سالیانه اخذ میگردد.
- حق بیمه صادراتی کشور فروشنده ماشینآلات که مبتنی بر رتبه ریسک هر کشور محاسبه و اخذ میگردد.
۵) سقف استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس):
- پرداخت حداکثر ۸۵ درصد مبلغ قرارداد تجاری/ پروفورما از محل تسهیلات فاینانس.
- پرداخت ۱۵% (پانزده درصد) کل مبلغ قرارداد تجاری سهم مجری طرح به بانک عامل توسط مجری طرح.
۶) دوره استفاده از تسهیلات مالی خارجی (فاینانس):
دوره استفاده از تسهیلات قراردادهای مالی بر اساس دوره حمل و اجرای پروژه مندرج در قراردادهای تجاری با توجه به خط مشی سازمان توسعه همکاریهای اقتصادی (OECD) تعیین میگردد.
- این دوره معمولاً یک دوره ۵ الی ۸/۵ ساله میباشد که پس از پایان دوره تنفس آغاز میگردد.
۷) دوره و نحوه بازپرداخت اقساط اعتبار دریافتی (فاینانس):
اعتبار گیرنده به استناد و بر اساس توافقات به عمل آمده در خصوص شرایط کلی اعتبار (نرخها و هزینهها) مندرج در قرارداد تامین مالی که فیمابین سیستم بانکی کشورمان ( بانک عامل) و اعتبار دهنده خارجی منعقد میگردد در دوره باز پرداخت نسبت به باز پرداخت اقساط اعتبار دریافتی اقدام مینماید.
با توجه به مفاد ماده ۶۲ قانون محاسبات عمومی کشور گشایش اعتبار اسنادی فاینانس جهت وزارتخانهها، سازمانها و شرکتهای وابسته دولتی که از بودجه عمومی استفاده میکنند موکول به ارائه تائیدیه سازمان مدیریت و برنامهریزی کشور مبنی بر پیشبینی معادل ریالی اصل و فرع اقساط تسهیلات در بودجه سنواتی کشور به منظور بازپرداخت اقساط در سررسیدهای مقرر خواهد بود.
- اقساط پرداختی به صورت ششماهه تقسیمبندی میشود. به عبارت دیگر دوره باز پرداخت شامل ۱۷-۱۰ قسط مساوی ششماهه میباشد.
- سررسید اولین قسط شش ماه پس از شروع دوره باز پرداخت میباشد که با توجه به مفاد قراردادهای تامین مالی تعیین میگردد.
- جدول باز پرداخت که در حقیقت جدول پیشبینی بازپرداخت وجوه دریافتی و نشان دهنده نحوه و زمان دریافت و باز پرداخت وام و هزینههای مترتب بر وام دریافتی از جمله سود، هزینه مدیریت، هزینه تعهد و بیمه میباشد توسط بانک مرکزی تنظیم میگردد.
توجه: کلیه عملیات بانکی مربوط به اخذ اعتبار خارجی از جمله گشایش اعتبار اسنادی مربوط به وجوه پیش پرداخت و میان پرداخت و یا باز پرداخت اقساط مربوطه در زمان سر رسید از طریق بانک عامل انجام میشود.